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財務管理自查報告

時間:2023-06-16 17:56:54 自查報告 我要投稿

財務管理自查報告(匯編15篇)

  隨著社會不斷地進步,報告與我們的生活緊密相連,我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。其實寫報告并沒有想象中那么難,以下是小編整理的財務管理自查報告,歡迎大家分享。

財務管理自查報告(匯編15篇)

財務管理自查報告1

  為貫徹縣文教育局《關于開展學校財務自查的通知》精神,我校立即對財務管理情況,進行了認真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告如下:

  一、領導高度重視,財務人員工作認真

  1、學校配有專門的財務辦公室,配有兼職財務人員2人。

  2、校長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調(diào)整財務支出。

  3、財務人員嚴格按照《事業(yè)單位會計制度》的有關財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到?顚S。

  二、強化學校專項資金的發(fā)放和管理

  2、認真落實貧困住宿生的生活補助金發(fā)放工作,20xx年至今,我校每學期都將寄宿生生活補助打入學生飯卡中,六年級畢業(yè)時將飯卡余額退還學生。做到公平,公正,公開。實行兩簽字一蓋章。

  三、加強有限資金的`管理,保證學校正常運行

  1、每學期開學初將編制預算,實行現(xiàn)支現(xiàn)取。

  2、每學期開學初制定財務工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!

  3、學校成立了理財小組,定期檢驗監(jiān)督財務運行情況,大項支出經(jīng)行政會議研究決定。上報學區(qū),經(jīng)學區(qū)同意簽字后方可支取。

  四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度

  1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

  2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成固定資產(chǎn)流失。

  此次自查工作中學校領導高度重視,進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

  附:20xx-2019年7月底公用經(jīng)費收入統(tǒng)計表

  20xx-2019年7月底公用經(jīng)費收入支出統(tǒng)計表

  20xx-2019年7月底家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助資金統(tǒng)計表

  20xx-2019年7月底學生資助資金統(tǒng)計表

  20xx—20xx年7月底農(nóng)村義務教育營養(yǎng)改善計劃實施情況統(tǒng)計表

財務管理自查報告2

  作為一名財會人員下社區(qū)的掛職干部,我近期就此問題進行了深入的調(diào)研。調(diào)研采用召開座談會、個別交談、查閱財務檔案等的方式進行,現(xiàn)調(diào)研結束,經(jīng)梳理歸納,有關情況報告如下:

  一、社區(qū)財務管理基本情況

  在街道等上級部門的正確領導下,社區(qū)財務管理得到不斷提高,主要表現(xiàn)為社區(qū)領導對財務管理工作比較重視,制定了財務管理制度,設立了會計與出納,建立了財務管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度,一般由社區(qū)主任或社區(qū)書記審批,報銷單據(jù)做到有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內(nèi)的由由社區(qū)黨總支研究決定,超過1000元的報街道辦事處財務領導小組研究決定,2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區(qū)財務管理雖然有所提高,但是與不斷發(fā)展的形勢和上級部門的要求及社區(qū)群眾的期望相比,仍然存在一定問題和差距,需要采取有效措施加以改進和提高。

  二、社區(qū)財務管理存在的問題

  1、社區(qū)領導對財務管理工作重視不夠。社區(qū)領導忙于其他事務工作,對財務管理工作不夠重視,放松財務管理,產(chǎn)生了一系列問題。一是部分領導不懂或不熟悉財務法規(guī)和財務制度,無法有效管理財務,出現(xiàn)財務管理不規(guī)范和不嚴密問題。二是個別領導不聽財會人員的意見和建議,使得不斷發(fā)生財務管理不規(guī)范和不嚴密問題。三是一些領導對對財務工作缺少檢查和監(jiān)督,以致存在系列財務管理問題。

  2、會計基礎工作薄弱。一是社區(qū)財務管理制度不健全,致使財務管理存在不規(guī)范和不完善的情況。二是經(jīng)費開支審批手續(xù)簡單,沒有嚴格按照制度規(guī)定實行經(jīng)費開支審批。三是報賬單據(jù)不規(guī)范,存在白條支出現(xiàn)象,支出單據(jù)手續(xù)不全,支出單據(jù)無明細附單。四是該建的帳沒有建立,會計科目使用不夠規(guī)范,不按月結賬,有的一季度結賬,有的半年結賬,給財務管理帶來極大不便。

  3、財務人員業(yè)務素質(zhì)不夠高。社區(qū)財務人員即會計出納存在年齡老化、學歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經(jīng)驗等的情況,以致業(yè)務素質(zhì)不夠高,造成執(zhí)行財務制度不夠嚴格,核算不夠規(guī)范,憑證賬簿無摘要,賬簿記錄發(fā)生錯誤,影響了財務工作質(zhì)量。

  4、財務公開工作做得不夠。社區(qū)沒有及時公開財務收支情況,即使有時公開了,但公開內(nèi)容特別是三公支出情況不夠具體詳細,以致社區(qū)群眾對社區(qū)財務管理存在較大意見,時有發(fā)生上訪現(xiàn)象,影響社區(qū)的和諧穩(wěn)定。

  三、解決存在問題的幾點建議

  1、社區(qū)領導要重視和加強財務管理工作。社區(qū)領導要認真學習國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神,提高自己的財務管理水平,在自己帶頭執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的同時,督促和檢查財務人員認真做好財務工作,使財務工作規(guī)范化,符合國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的要求,避免出現(xiàn)系列財務管理不規(guī)范、不嚴密問題。

  2、大力強化會計基礎工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),使財務人員充分認識會計基礎工作的重要性,掌握會計基礎工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎工作規(guī)范,全面提升會計基礎工作水平。二是要制定完善的財務管理制度,使社區(qū)財務管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務,促進財務管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。三是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》的要求,使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,規(guī)范報賬單據(jù),嚴禁白條入帳,做到按月結賬,全面提高會計信息質(zhì)量。

  3、大力提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)。社區(qū)領導要鼓勵財務人員認真自學,認真學習國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神,認真學習《會計準則-基本準則》,認真學習會計實務知識,提高政策理論水平和會計業(yè)務技能,具備從事財務工作的崗位能力和技能,能夠獨立、全面完成財務工作任務,提高財務工作的質(zhì)量。社區(qū)領導要創(chuàng)造條件,讓財務人員參加上級部門舉辦的學習培訓,參觀先進社區(qū)的財務工作管理經(jīng)驗,有效提高財務人員的綜合素質(zhì),從而能夠規(guī)范財務工作秩序,促進財務工作質(zhì)量的提高。

  4、定期公開財務收支情況。社區(qū)要定期公開財務收支情況,凡是應當公開的財務收支情況,都要及時在社區(qū)公務欄上公開。公開內(nèi)容特別是三公支出情況要具體詳細,廣泛接受社區(qū)群眾的監(jiān)督。社區(qū)在公開財務收支情況的同時,要成立由社區(qū)領導和財務人員組成的領導小組,接受社區(qū)群眾的'責詢,對社區(qū)群眾提出的問題要詳細解答,做好解疑釋惑工作,使社區(qū)群眾相信社區(qū)財務管理規(guī)范,各項支出合理,避免出現(xiàn)社區(qū)群眾因財務問題引起的上訪問題,切實維護社區(qū)的和諧穩(wěn)定。

  5、加強對社區(qū)財務管理的檢查監(jiān)督。作為社區(qū)的上級部門街道要加強對社區(qū)財務管理的檢查監(jiān)督,每年至少檢查一次,對取得的成績要予以肯定表揚,對存在的問題要限期整改,發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)情況要嚴肅處理,以此提高社區(qū)財務管理水平,獲得社區(qū)群眾的滿意,消除社區(qū)群眾因財務問題而上訪,促進和諧社區(qū)建設。

財務管理自查報告3

  按照綿游教體發(fā)[20xx]94號文件要求,學校組織相關人員就近兩年來學校的財務收、支管理工作和學校內(nèi)控制度認真進行了全面自查。在自查中,我們嚴格按照文件規(guī)定的要求,逐項開展自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、財務內(nèi)控制度建設和執(zhí)行情況

  我校能嚴格按照上級財政部門、區(qū)教體局的規(guī)定,開展財務活動,在每項經(jīng)濟事務中,能依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學校財務管理內(nèi)控制度。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序,形成了學校經(jīng)濟業(yè)務事項事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。二是建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中,都規(guī)定了相關人員的職責。各類人員各司其職,共同完成好學校財務的管理工作,確保財務收支管理工作有序、高效地開展。三是財務人員崗位職責明確。要求在工作中,必須堅持“收支有據(jù)”的原則,嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調(diào)財務過程管理,做好財務管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學校實施了財務收支內(nèi)部審核制度,工會加強了對學校財務收支的審核力度。六是堅持學校財務定期公示。

  通過學校制度建設與實施,極大地提高了財務管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務素質(zhì),增強了財務管理意識,正是如此,我校的財務管理工作在制度和法規(guī)的約束下,操作規(guī)范。

  在財務機構設置上,我校做到了合理、合規(guī)、合法。分設有行政事業(yè)、后勤、伙食團、工會財務機構,實行統(tǒng)一管理、獨立核算。按照要求,我校財會人員設置有報帳員一名;工會、后勤經(jīng)營部、伙食團分別設置有出納、會計各一名。

  二、 財務收支管理情況

  收入管理:學校收入包括財政預算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)及經(jīng)營服務性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入。

  1、學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來,在收費過程中,依法組織收取學校的作業(yè)本費。小學15元/生q期。中學20元/生q期。除此之外,學校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時,實施“收支兩條線”的管理規(guī)定,沒有截留或擅自坐支應交款項,更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。

  2、學校的一切收費行為都做到有章可循,有據(jù)可依,所有收入都開列合法的收據(jù),很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

  3、學校的一切收入均按要求入帳,并及時納入學校開設的銀行帳戶。嚴格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行,進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

  支出管理:學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項費用。

  1、學校能根據(jù)年初支出預算開支經(jīng)費,確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中,能按照相關規(guī)定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學習等費用能按照規(guī)定執(zhí)行,該由單位支付的由單位報銷,該由個人承擔的費用,學校不予報銷。

  2、學校小額公用品的采購均由學?倓仗庁撠煟姓、工會、教師代表共同參與,采取一事一議的方式,決定物品的采購。大宗物品的采購均按程序辦理,納入政府采購。

  3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作,確保了資金合理使用。

  4、在經(jīng)費支出過程中,所有原始憑證合理、合規(guī),做到了內(nèi)容真實、完整,憑證合法,手續(xù)齊全。

  三、資產(chǎn)的管理

  學,F(xiàn)金收入,能及時存入銀行;學校備用金,按照區(qū)教體局核算中心的要求,實行限額管理。工會、后勤、伙食團的出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳,并與會計月末定期對帳,確保了證帳帳相符,帳

  物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。

  銀行存款:學校嚴格遵守銀行存款的管理制度,按規(guī)定開設并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學校收支沒有帳外循環(huán),私設“小金庫”的'現(xiàn)象。

  財產(chǎn)物資按上級有關部門的規(guī)定,設立固定資產(chǎn),建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進行清理,按相關規(guī)定通過自查,學校的資產(chǎn)管理規(guī)范,沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。

  學校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查,國家對我校的農(nóng)村貧困寄宿制學生生活補助費:20xx年,小學有460人次共計享受補助費172500 .00元,中學有700人次享受補助費350000.00元。20xx年,小學有380人次享受補助費142500.00元,中學有468人次享受補助費234000.00元。對于這項?睿谏霞壪?lián)芙?jīng)費到帳后,學校立即召開家長會,將經(jīng)費足額發(fā)施到受助學生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項,學校能按照相關規(guī)定和財務制度辦理,并及時收回。

  四、自查取得的成效

  本次通過對學校內(nèi)控制度和財務收支管理工作的自查,取得了很好的效果。一是領導高度重視,對本次自查思想認識到位,工作措施到位。二是在學校內(nèi)控制度和財務管理方面,工作實在,各項制度健全,并能得到很好的落實。三是自律監(jiān)管力度和工會經(jīng)審組內(nèi)部審計力度強。保證了學校教育教學工作的正常運轉(zhuǎn),不斷提高了學校的辦學質(zhì)量。

  今后,我們將進一步嚴格執(zhí)行財務管理的規(guī)章制度,完善學校財務內(nèi)控的長效機制,努力做好學校財務管理工作,力爭再上新臺階。

  二OXX年五月十五日 對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批,做到了帳帳相符,帳物相符。

財務管理自查報告4

  根據(jù)《xx分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求,我行由財會部部牽頭,組織xx分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情景匯報如下:

  一、組織工作

  2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會,xx營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議,會議對整改工作進行了詳細布置,要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢,提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。

  二、整改措施及整改完成情景

 。ㄒ唬┘訌姇嫎I(yè)務培訓,提高會計人員風險意識

  針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范。”的情景,我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓,利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓,更新知識,及時掌握新政策、新規(guī)定,限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作,從而提高會計核算質(zhì)量。

  財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習,參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對照制度解讀,糾正我行做業(yè)務中的偏差,進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和管理。

  各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情景,財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像,跟蹤員工學習的動態(tài),經(jīng)過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等,落實學習效果。

 。ǘ┘訌姇嬯犖榻ㄔO,做好會計人員的`梯隊培養(yǎng)

  針對“會計人員不足,存在風險隱患”的情景,我行進行了一系列的會計人員調(diào)整,充實一線會計員工隊伍,加強后備會計人員儲備。具體是,第一步,由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回xx分行工作,主要負責票據(jù)管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步,新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習,將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍,由老員工帶好新兵,并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘,預計近期會計管理人員會增加充實。

 。ㄈ┙⒔∪珝徫宦氊熤疲魑鷷媿徫宦氊

  “會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題,我行分析原因是由于柜員間職責不清,操作不規(guī)范導致的。整改措施是,對營業(yè)室人員進行明確分工,進一步健全會計崗位職責制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改善,發(fā)現(xiàn)問題,及時解決。

財務管理自查報告5

  為了加強我校財務管理,規(guī)范和加強財會工作,貫徹落實海城市教育局、財政局關于進一步加強學校財務管理意見的文件和會議指示精神,我校領導高度重視,認真組織全體教師學習文件,通過學習,充分認識加強學校財務管理工作的重要意義:加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費使用效益,是落實科學發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容,是促進基礎教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,是從源頭預防經(jīng)濟犯罪,避免國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學校要切實加強領導,采取有效措施,確保學校財務管理規(guī)范化、制度化、科學化。我校按照要求對學校財務財務管理工作進行了認真自查,現(xiàn)將自查整改報告匯報如下:

  一、 學校領導高度重視,嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度

  學校領導班子多次召開專題會議,學習領會上級財務管理制度,深化對學校財務管理制度的理解,為嚴格招待財務管理制度打下堅實的思想基礎。學校財務管理的基本原則是 貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關法律,法規(guī)和財務規(guī)章制度;堅持勤儉辦學的方針;正確處理學校的發(fā)展需要和資金供給的關系、社會效益和經(jīng)濟效益的關系。學校財務管理的主要任務是合理編制預算;依法多渠道籌集辦學資金;加強核算,提高資金使用效益;加強資產(chǎn)管理,防止資產(chǎn)閑置、流失;建立健全財務規(guī)章制度;對學校經(jīng)濟活動進行財務控制和監(jiān)督;定期進行財務分析,如實反映學校財務狀況。 學校取得的現(xiàn)金收入開具合法收款憑據(jù);無連號大額現(xiàn)金情況,對于

  涉及基建等項目的支出,都附有合同、結算表和其他相關材料。 不存在小金庫現(xiàn)象。

  二、 認真執(zhí)行報銷管理制度

  為了規(guī)范我校的財務行為,加強財務管理,提高資金的使用效率,促進學校教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《事業(yè)單位財務規(guī)則》及《中小學財務制度》,結合我校實際情況,制定了我校報銷管理制度。

  1、 財務報銷票據(jù)的要求

  (1)、報銷憑證必須是正式票據(jù)或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫時一律用碳素筆。

 。2)、票據(jù)內(nèi)容要齊全;單位名稱、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改產(chǎn)即無效。

 。3)、印章要齊全;報銷的票據(jù)必須有稅務機關統(tǒng)一印制的.票據(jù)監(jiān)制章,并加蓋開票單位票據(jù)專用章或財務專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。票據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內(nèi)使用。

 。4)、對于票據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務人員有權拒絕給予報帳。

  2、財務報銷程序及審批

 。1)、學校每一筆經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后,經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗收人等簽名手續(xù);

  (2)、將經(jīng)濟業(yè)務相關的所有憑證原始資料附在原始憑證后報會計、總務主任負責審核;

 。3)、學校重大購置、維修和活動費用需報學校領導班子集體研究討論決定,并報請教育局批準后方可組織實施;

 。4)、報校長審定審批并指定相關負責人簽批報銷。

 。5)、審核和批報人員應嚴格執(zhí)行各類收支審批手續(xù),財會人員嚴格把關。審核和批報人員對違反財經(jīng)法規(guī)和財務制度的收支承擔責任,財會人員承擔相應責任。

  三、我校無亂收費行為

  我校強化學校收費管理多次召開專題會議,研究部署上級關于禁止亂收費的文件和指示精神,專門就進一步強化學校、處室收費管理工作做了具體部署,禁止向培訓學習教師收取任何費用。首先學校要以學習、宣傳《教育法》為契機,進一步增強了對學校亂收費嚴重性和危害性的認識,加大治理的決心和力度。發(fā)現(xiàn)有亂收費者,立即予以糾正。學校執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。我校不存在亂收費行為。

  四、 固定資產(chǎn)管理制度明晰

  為加強我校財產(chǎn)管理,明確經(jīng)濟責任,保證資產(chǎn)的安全完整、賬實相符,防止固定資產(chǎn)流失,每學期末組織開展資產(chǎn)清查工作,有規(guī)范的固定資產(chǎn)臺賬,內(nèi)容完整。在固定資產(chǎn)增加和核銷財務處理方面,由于學校搬遷,有部分固定資產(chǎn)增加和核銷未完畢,現(xiàn)正在辦理中。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實施政

  府采購。不符合政府采購條件的,也能做到貨比三家,堅持到正規(guī)商戶實施采購。

  五、 學校實行校務公示制度

  為進一步促進學校決策的科學化和民主化,促進領導班子廉潔勤政建設,密切黨群干群關系,激發(fā)教職工的主人翁意識,調(diào)動教職工的積極性,結合我校實際,特制定了進修學校校務公示制度。實行政務公開,教務公開、財務公開。堅持“突出重點,實事求是,公開透明,循序漸進”的原則,使校務公開真正達到制度化、規(guī)范化。對預算收入、支出情況進行通報或說明。校務委員會研究的重大事項及時公示。

  六、 嚴格會計檔案管理

  我校會計檔案有獨立卷柜,會計憑證和賬簿按年裝盒。報帳員持證上崗。

  今后,我們要進一步學習學校財務管理的文件和會議精神,嚴格執(zhí)行各項財務管理制度,按章辦事,使學校財產(chǎn)管理工作更上一個新臺階。

財務管理自查報告6

  為加強學校教育經(jīng)費管理,根據(jù)普教科字【xx】356號文件《關于規(guī)范普定縣教育系統(tǒng)財務管理工作的通知》的精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下: 加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的`開展做到合理、合規(guī)、合法,加強內(nèi)部監(jiān)管,學校成立了財務領導小組,財務審查小組,完善了《育英小學差旅費報銷細則》,制定有《財務公開制度》《財務工作計劃》《財務管理制度》等系列規(guī)章制度。

  加強了財務管理的透明度。學校的大型設施的購買,學校重大維修,都先全校教師會議討論通過后才進行購買。對于應納入政府采購的大宗物件,嚴格按政府采購相關規(guī)定辦理,定期開展內(nèi)部財務審查工作,定期向全校教師公布學校財務情況。

  這次自查整改涉及具體事項如下:

一、無虛假支出單據(jù)套取資金現(xiàn)象;

  二、資金支出與支出單據(jù)相符,無改變資金用途現(xiàn)象;

  三、做到學校相關收費學生生活費及時存入校財管賬戶;

  四、無違反國家有關國有資產(chǎn)管理規(guī)定,無私自占有、使用行為;

  五、做到銀行存款帳、現(xiàn)金日記賬、臺賬,出入庫單據(jù)規(guī)范;

  六、營養(yǎng)餐專項金費?顚S,并有相應監(jiān)督制度;

  七、無公款私用現(xiàn)象;

  八、對學校固定資產(chǎn)做到及時清理、管理和報損報廢;

  九、預算金費合理,無違反國家有關財經(jīng)紀律、法規(guī)、政策等情況。

  總體而言,我校對公用經(jīng)費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行,對不能開支的項目做到不予開支,公用經(jīng)費的使用除保障教學所需外,主要用于設備添置、

  校舍維修等方面,未挪用公用經(jīng)費,未截留專項經(jīng)費。

  學校對支出票據(jù)的收集要求做到及時,嚴格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學校校長審核簽字的發(fā)票財務人員堅決不予報銷,每月支出票據(jù)經(jīng)馬場鎮(zhèn)中心校辦公室審核后才進行報賬。學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為,無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

  特此報告!

  以下為財務自查領導小組成員名單: 組長:朱懷暢

  副組長:高守應 田之源

  成員:朱汝彪 葉敏 江承權 黃瓔 喬家銘 朱萍

  馬場鎮(zhèn)育英小學負責人:朱懷暢

xx年10月28日

財務管理自查報告7

  資金管理自查報告接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團《關于加強資金管控確保資金安全的通知》后,我單位高度重視,經(jīng)單位領導研究決定,成立了自糾自查領導小組,對單位資金管理工作進行了自查,現(xiàn)將自查情況說明如下:

  一、制度建立及執(zhí)行情況

  1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行,其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關財經(jīng)法規(guī)制度。

  2、嚴格執(zhí)行集團公司的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法。

  二、資金管理執(zhí)行方面

  1、收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬戶單位的各項收入做到應收盡收,所有收入均納入財務賬簿,無私設帳外及“小金庫”現(xiàn)象。

  2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續(xù),所有支出都填寫費用報銷單,有相關的經(jīng)辦人員簽字,并經(jīng)財務部審核單位負責人簽字后付款,不存在擠占、挪用行為;局С鰢栏駡(zhí)行國家的有關政策及規(guī)定,無擅自擴大開支范圍和提高開支標準,單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規(guī)定發(fā)放,無濫發(fā)獎金、補貼或福利現(xiàn)象。

  項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執(zhí)行,無自行改變項目內(nèi)容,擴大支出范圍現(xiàn)象,所有項目支出均合法合規(guī)。

  三、資金安全管理方面:

  1、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的.使用范圍嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》,職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā),月末出納的`銀行日記賬與會計的賬務相核對,確認無誤后結賬。

  2、財務崗位職責分工明確,明確了出納、記賬、審核等會計的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。

  3、銀行賬戶管理方面:現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,對賬制度每月末認真落實。

  一.學校財務管理自查報告及整改措施(三篇)

  二.小企業(yè)財務管理制度的內(nèi)容有哪些

  三.關于小公司財務管理制度最新范本

  四.小公司的財務管理制度怎么寫(兩篇)

  五.財務管理造句,用財務管理造句

  六.財務管理屬于財會審計類嗎

  七.財務管理屬于財政類嗎

  八.工程財務管理屬于什么類

  九.財務管理屬于財政學類嗎

  十.財務管理就業(yè)方向

  4、票據(jù)有專人管理,負責票據(jù)的收、發(fā)臺賬登記工作。

  5、財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管,非經(jīng)單位負責人同意,不得攜章出,禁止非財務事項加蓋財務印章,嚴禁財務章外借。

  6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。

  7、嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責,一絲不茍,嚴守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用,無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。

  總之此次自查,單位領導高度重視,通過自查,自糾,對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。

財務管理自查報告8

  根據(jù)《xxxx省教育廳關于公布xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]8號),我院《財務管理》課程被評為省級精品課程(序號130,課程負責人王炳華),精品課程名單公布以后,課程負責人帶領本課程組全體教師,根據(jù)《xxxx省教育廳關于公布xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]5號)中的有關規(guī)定,考慮最近頒布和修訂的《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業(yè)法》、《個人所得稅法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《企業(yè)所得稅法》等法規(guī)文件規(guī)定、最新版的中級會計資格《財務管理》輔導教材和教學反饋,對該課程進行建設和管理,現(xiàn)在建設期已達一年,根據(jù)《關于進行20xx年度省級精品課程檢查的通知》(魯教高處函[20xx]52號),在對該課程的總體建設、經(jīng)費使用、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問、課堂錄像全程上網(wǎng)、網(wǎng)上教學資料更新等情況進行認真自查的基礎上,特擬定該課程的自查報告如下:

  一、總體建設

  根據(jù)魯高教字[xxxx]5號文件有關省級精品課程建設和管理的規(guī)定,課程負責人向?qū)W院報送了該課程的20xx年度建設任務書,明確了該課程20xx年度在教學內(nèi)容、錄像上網(wǎng)具體安排、教學隊伍、實踐教學、教學條件、課程特色等方面的具體任務,并提報了該課程的建設經(jīng)費預算,明確了本課程的最終建設目標,該課程建設任務書通過了學院的專家評審,現(xiàn)已根據(jù)建設任務書的內(nèi)容,對該課程的.各方面進行了認真的建設,經(jīng)過一年的努力,基本完成了該年度的建設任務。具體的任務分工如下:

  參加建設人承擔任務

  課程負責人總體建設、教學錄像

  主講教師教學錄像

  付俊花教學大綱和實訓大綱修訂

  逄俊杰教學內(nèi)容更新

  徐曉囡習題自測的更新

  高巍支撐網(wǎng)站運行

  網(wǎng)頁訪問

  參考文獻更新

  錄像教學資料及相關資料的上網(wǎng)

  二、經(jīng)費使用

  按照《關于劃撥xxxx省高等學校xxxx年度教學改革經(jīng)費的通知》(魯教高處函[xxxx]46號),xxxx省教育廳針對《財務管理》精品課程向我院劃撥建設經(jīng)費10000元,根據(jù)學院制定的《xxxx省xxxx學院課程建設經(jīng)費暫行管理辦法》,學院配套經(jīng)費10000元,為進行精品課程建設提供了資金保證。課程建設經(jīng)費進行了合理使用,具體使用情況如下表:

  支出項目金額(元)計算依據(jù)及理由用途

  教學錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員

  教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源

  教學資料更新6000.005項×1200元/項更新網(wǎng)絡內(nèi)容

  網(wǎng)絡更新維護和支撐網(wǎng)站運行1900.0038課時×50元/課時完善網(wǎng)站,保證網(wǎng)絡暢通

  合計27100.00

  三、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問

  網(wǎng)站暢通,運行良好,網(wǎng)站訪問量達14000次以上。

  四、錄像上網(wǎng)

  本年度按照新的教學大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務管理》教材,由課程負責人和主講教師完成了前5章內(nèi)容的教學錄像,共計16次課,具體內(nèi)容列表如下:

  錄像人錄像內(nèi)容錄像次數(shù)

  王炳華第四章 項目投資4

  史新浩第五章 證券投資3

  劉金星第一章 財務管理總論2

  薄異偉第二章 風險和收益分析3

  譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4

  總之,授課錄像上網(wǎng)比例超過本課程35%。

  五、網(wǎng)上教學資料更新

  本年度對網(wǎng)上教學資料中的“教學大綱”、“實訓大綱”、進行了全部更新, “教案”在考慮課本內(nèi)容的變化的基礎上,專門補充了“內(nèi)容變化與解析”(每章分內(nèi)容變化說明、知識點講解、例題解析三部分),根據(jù)錄像的5章內(nèi)容相應配備了16次課的“課件”、“習題自測”部分根據(jù)教材內(nèi)容的相應變化每章增補了習題,包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個, “參考文獻”增加了相關的最新頒布和修訂的經(jīng)濟法規(guī)。總之,與批準時相比,更新的教學資料所占的比例超過30%。

財務管理自查報告9

  為貫徹縣教育局文件精神,我校立即對近年來學校財務管理情況,進行了認真的專項自查自糾,現(xiàn)將自查自糾情況報告如下:

  一、自查情況

  1、預算管理情況

  我校每年度末按照全鎮(zhèn)統(tǒng)一安排編制下年度預算,但是由于任務急,工作量大,學校理財小組人員不能夠全程參與預算管理,只是校長與報賬員參與編制預算。學校因為部分支出不可預見,沒有做到完全執(zhí)行預算,調(diào)整預算能夠按照縣教育結算中心的規(guī)定按照程序報批。

  2、財務收入情況

  我校嚴格執(zhí)行上級有關規(guī)定,堅決杜絕亂收費現(xiàn)象,幼兒保教費上交鎮(zhèn)教育辦公室財務室并有縣結算中心入賬。給家長開具的收據(jù)沒有使用財政部門統(tǒng)一印制的收費票據(jù),用的是自購的普通收據(jù)。我校不存在私設“小金庫”、坐收坐支現(xiàn)象,代收費為保險費、作業(yè)本費以及教輔、報刊費,我校均能與上級財務部門按時結算,并按照鎮(zhèn)教育辦公室的統(tǒng)一安排多退少補,給家長一個明白。

  3、財務支出情況

  我校大額支出較少,個別大額支出只是校委會通一下,沒能夠做到全校教師集體研究。大額支出能夠按照規(guī)定報批,不存在違規(guī)報批、違規(guī)執(zhí)行問題以及價格虛高的問題。

  4、民主理財情況

  我校每年由全體教師選舉產(chǎn)生6名理財小組成員,理財小組成員能夠參與學校理財,但還不能嚴格履行職責。我校不存在代替理財小組簽字的現(xiàn)象。

  5、財務公開情況

  學校制訂了財務公開制度,每月的報賬詳單、以及幼兒保教費收費標準、教輔、報刊費、作業(yè)費、保險費等代收費都張榜公布。但大額支出沒有公布支出明細,學校沒有年終向全體教職工做財務收支情況報告。

  二、自糾情況

  1、20xx年度預算要求理財小組全程參與預算的編制與管理。 財務支出嚴格執(zhí)行預算。

  2、大額支出要經(jīng)過全體教師集體研究,并按照有關規(guī)定按照程序報批。

  3、嚴格管理備用金存折,除報賬員外,任何人不得以任何理由違規(guī)管理備用金,任何人不得以任何理由挪用備用金。

  4、進一步加強理財小組成員的'監(jiān)督作用,理財小組要全程參與和了解學校支出情況,嚴格履行理財職責。

  5、學校大額支出要向全校公布支出明細,報賬員每年度要向全體教職工做年度財務收支情況報告。

  我校高度重視此次財務管理自查自糾工作,以《固鎮(zhèn)縣教體系統(tǒng)財務管理違規(guī)問題專項整治“三個清單”》為依據(jù)進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,發(fā)現(xiàn)了我校在財務管理上的漏洞和不足,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告10

  按照省、市、縣關于開展農(nóng)村財務管理專項檢查的相關文件精神,我鄉(xiāng)黨委、政府高度重視,迅速組織鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站、財政所、紀檢口等相關人員,對所轄五個行政村的財務管理工作進行了檢查、調(diào)研,現(xiàn)將梳理、總結的情況匯報如下:

  一、村級財務管理各項工作開展情況

  村級財會基礎工作方面。我鄉(xiāng)所轄五個行政村均實行村賬鄉(xiāng)代理制度,各村成立了村民民主理財小組,指定了報賬員,村級組織在銀行保留基本賬戶。在規(guī)范村級財務管理工作上,我鄉(xiāng)實行定期報賬和報賬審核制度,即各村報賬員按月或按季向鄉(xiāng)代理中心辦理收支報賬手續(xù);鄉(xiāng)代理中心在受理報賬員報賬時,逐一審核有關憑證和資料,符合村財務支出規(guī)定,已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報銷入賬;對不真實、不合法的收支憑證不予受理,對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。

  村級審計工作方面?紤]現(xiàn)實條件和實際需要,在村級審計方面,我鄉(xiāng)一般組織鄉(xiāng)紀檢口、農(nóng)經(jīng)站、財政所工作人員,對村級財務進行不定期審計,內(nèi)容包括村級日常財務收支、農(nóng)村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟責任等,對于集體土地征用補償和涉農(nóng)財政資金管理等方面會進行重點審計。

  村級財務民主監(jiān)督落實方面。我鄉(xiāng)充分尊重各村農(nóng)民群眾意愿和民主權利,保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權;各村經(jīng)過村民代表會議,民主推選村民代表,成立了村民民主理財小組,對村財務的收支情況具有審核、監(jiān)督的權力;村財務報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站批準才能入賬;村級財務實行定期公開制度。整個程序、機制,確保了村民對村級財務有充分的知情權和監(jiān)督權。

  村級財會隊伍建設方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員,其工作補貼和待遇均按相關規(guī)定予以保障。鄉(xiāng)一級現(xiàn)由農(nóng)經(jīng)站負責村級財務代理工作,相關人員持有會計從業(yè)資格證,并經(jīng)過統(tǒng)一登記備案。

  二、村級財務管理工作存在的問題

  此次專項檢查發(fā)現(xiàn),各村對村級財務日常管理,基本能遵照縣、鄉(xiāng)各相關的財務工作制度來進行,但也發(fā)現(xiàn)一些要作整改的問題。

  1、票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范,比如未填開具日期或開具單位未簽章;有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或?qū)徟撕炞、無理財小組簽章等。

  2、記賬不夠規(guī)范、及時。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時不夠及時,時間一長對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務記不確切而導致漏記、錯記等;有的則存在未完全按經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的時序來記,導致村日記賬賬目混亂,有的村未按規(guī)范的方法來更正錯賬等等。

  3、村級會計隊伍不夠穩(wěn)定。有的村報賬員變動較頻繁,有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續(xù),導致一些會計資料的缺失、會計賬目的`錯亂,給村級財務管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學、規(guī)范的財務技能有所缺乏,使得各村的財務管理工作情況參差不齊。

  三、下一步工作計劃

  針對以上存在的問題,結合我鄉(xiāng)實際,在今后的工作中,我們將從以下方面進行改進:

  完善村級財務管理制度。進一步完善相關的財務管理工作制度,優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)代理”機制的運作,嚴格執(zhí)行審核報賬和定期報賬的規(guī)定,實現(xiàn)既充分保障村民自治理財自主權,又保證對村集體資產(chǎn)管理進行必要監(jiān)督的目標。

  增進村級財會人員培訓。通過組織財會知識培訓,來增強村級財會人員素質(zhì),提高其業(yè)務水平,加強其科學、規(guī)范開展財務管理工作的意識,進而減少財務管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計資料等的出現(xiàn)。

  強化鄉(xiāng)村監(jiān)督審計機制。嚴格執(zhí)行好報賬審核程序,真正將民主理財小組的監(jiān)督作用發(fā)揮出來;落實村級賬務公開制度,以保證村民充分的知情權和監(jiān)督權;鄉(xiāng)一級要定期組織對村級財務管理工作的審計,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時督促進行整改。

財務管理自查報告11

教育局計財股:

  為了加強我財務管理,規(guī)范和加強財會工作,貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》(教財[20xx]21號)文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時召開了校委會,把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員,召.起來,進行學習、座談,對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查,F(xiàn)報告于下:

  一、 為了切實加強自查工作力度,確保相關人員及時到位,我校成立了風岡學校財務管理自查工作領導小組。校長李友才任組長,學校管財務總務副校長徐學鋒為副組長,報帳員李小中,總務主任鄒懷敏,保管員許建明及工會組織財務委員蘭毛女,教師代表潭文忠為成員。

  二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算,學校一些重大收支,事前都要開校委會,事后進行常規(guī)公示;學校每年在教代會上都要作財務報告,并要在教代會上都獲得通過。

  三、我校嚴格執(zhí)行收費政策,免收學生雜費、課本費,停收學生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費,其標準向社會公示。在我校收費中,沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求,實施并落實,無任何亂收費情況的`。

  四、學校嚴格加強預算內(nèi)、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶,所收學生作業(yè)本費全額繳入國..中收付核算中心,嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。

  五、我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結算表和其他相關材料。

  六、我校無私設“小金.”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

  七、我校六年級,九年級畢業(yè)班收取的照相費,畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費,都根據(jù)實際費用和學生實際使用的數(shù)量按期進行結算,并將收支結余情況的通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示,將結余金額全額退給家長或?qū)W生。

  八、學校對于學校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

  九、我校按照上級有關規(guī)定,做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作,生活的補助全額發(fā)放給家長。

  十、 建議

  1、目前我校財務人員均為兼職,工作繁重,希望上級單位,能給財會人員少定點工作量,使相關人員有一定時間來做好財務工作。

  2、進一步加大財務人員培訓力度,提高業(yè)務能力。

財務管理自查報告12

  我公司積極組織,認真開展自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、財務收支情況

  在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)辦公室各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。

  2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,規(guī)范了各項資金的'使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  四、存在問題

  通過自查,我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

  現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、學校費用收取情況

 。ㄒ唬⿲W生費用收取

  我校收取學生費用按學期收取,在開學初,由總務處分組統(tǒng)一收取,收費標準為:學費每學期400元/生,住宿費80元/生,書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費,總務處統(tǒng)一收取,學期后期統(tǒng)一結算,多退少補。

  在收費過程中,嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示,掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。

 。ǘ┣诠學收入

  我校勤工儉學收入來源主要有:學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費,校內(nèi)設立勤工儉學專帳,并將所收管理費按時存入財政專戶,嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。

  (三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入,均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。

  二、學校經(jīng)費列支情況

  學校所需列支經(jīng)費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請,由會計統(tǒng)一列支。

  學校支出實行校長負責制,在購買所需物品時,超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購,在經(jīng)費支出中,所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽,校長核實簽認可后,方可報銷。

  三、資產(chǎn)管理情況

  由于學校校舍緊張,沒有統(tǒng)一的保管室,所購進物資均由總務處嚴格進行資產(chǎn)登記,并作好借出登記。由使用教師從總務處領出,保管使用,在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理,并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。

  四、學生各種補助管理情況

  學生國家助學金及各種學生助學金,學校均設專門帳戶和管理人員,做到了?顚H藢S茫瑫r,嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。

  五、培訓經(jīng)費管理使用情況

  學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生

  就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批,總務處統(tǒng)一采購耗材,學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,報校長簽,財務室統(tǒng)一發(fā)放。

  六、上級劃撥資金管理情況

  上級劃撥的各種資金,均通過財政專戶嚴格實行“?顚S谩,無截留、挪用違規(guī)行為。

  七、學校財務檢查工作

  學校每學期均由總務處牽頭,以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查,并在全職會上進行帳目公布,絡列大筆資金的支出情況。

  經(jīng)過學校的認真自查、清理,我校均無亂收費、私設“小金庫”,虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為

財務管理自查報告13

  為了進一步規(guī)范財務行為,強化學校財務管理,嚴厲財經(jīng)紀律,進步經(jīng)費資金使用效益,深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神,增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展,根據(jù)眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排,現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結以下:

  一、自查時間:5月11日DD5月19日

  二、自查工作領導小組:

  組長:***

  組員:*** *** *** *** *** ***

  三、自查內(nèi)容

  (一)制度建設情況

  財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領用制度、財會職員崗位職責、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

  (二)財務管理情況

  1、收進管理情況

  能嚴格遵守國家收費的.有關規(guī)定,所有收費項目和標準都經(jīng)物價部分批準,無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準等行為。所有預算外收進全額納進財政專戶,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

  2、支出管理情況

  能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準,無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納進政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制,大額資金使用經(jīng)領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批職員、報帳職員、經(jīng)辦職員、財產(chǎn)保管職員的職責明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)視;忘我設“小金庫”、***私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動身票均有經(jīng)辦人簽名及用處,對購置的財產(chǎn)有進庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定,績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

  3、資產(chǎn)管理情況

  學校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學校領導集體研究,均按國有資產(chǎn)處置管理有關規(guī)定辦理,并報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進進固定資產(chǎn)核算。

財務管理自查報告14

  根據(jù)市教育局《關于對全市中小學財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》(高教函發(fā)(20xx)25號)精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1、財務管理制度建設情況:

  我校財務管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度,并做到制度上墻。

  2、財會隊伍管理情況:

  學校配有財務辦公室一間,配有兼職財務人員2人,設立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分:

  財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確,入賬及時;校長執(zhí)行一支筆對教育局及學校負責。

  4、學校收入管理情況:

  學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴格執(zhí)行收支兩條線管理,嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規(guī)行為,書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況,報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。

  5、學校支出管理情況:

  學校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準,各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出,以收定支,略有節(jié)余。

  6、學校資產(chǎn)管理情況:

  學校設立了專門的`固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  7、學校收費管理情況:

  嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

  此次自查工作中學校領導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告15

  一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題

  我市工轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。

 。ㄒ唬┴斦⻊潛芄(jīng)費不到位

  目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

 。ǘ┒悇沾盏母采w面不夠廣

  稅務代收工會經(jīng)費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。

 。ㄈ┴攧展芾碇贫壬胁煌晟,經(jīng)費支出隨意較大

  有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度,有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意大。決算情況表明,有的.區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,財務管理基礎薄弱。

  (四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范

  有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴,存在白條報賬及無效報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

 。ㄎ澹┼l(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱

  我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后,工會組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,2—3人就成立單獨的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點,工會組織難以單獨建立銀行賬戶,也難以對工會財務進行有效的管理和監(jiān)督。

  (六)人員素質(zhì)不高,會計基礎工作薄弱

  有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應知識,業(yè)務水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達數(shù)年和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和丟失的現(xiàn)象?h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓,無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

 。ㄒ唬┴斦⻊潛芄(jīng)費的問題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。

  (二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題

  區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

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