- 相關(guān)推薦
大額資金使用自查報告
在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，我們都不可避免地要接觸到報告，報告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編為大家收集的大額資金使用自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
大額資金使用自查報告1
為進一步加強xx大額資金使用管理，提高資金運作效率，促進廉政建設，便于職工和社會監(jiān)督，提高資金使用透明度，制定本管理制度：
一、大額資金的內(nèi)容包括：一定起點的較大基本支出項目；設備購置項目；各類培訓項目；基本建設項目等。
二、大額資金是指1萬元以上的資金項目。
三、大額資金支出的管理
1、大額資金列入年度預算項目，嚴格執(zhí)行預算標準。對大額資金支出的使用要嚴格執(zhí)行《大隊黨支部議事規(guī)則》，資金使用責任人填寫資金使用報告，大隊領(lǐng)導審批同意后，由黨支部領(lǐng)導集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現(xiàn)金。根據(jù)誰審批誰負責的`原則，明確審批責任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責。
2、嚴格執(zhí)行財務法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴格財務開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。
3、大額資金的管理使用要堅持公開透明，嚴禁暗箱操作。重大事項全程實現(xiàn)公開透明，廉潔、優(yōu)質(zhì)、高效工作。
4、凡是屬于納入大隊采購目錄的項目，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
5、嚴格設備管理，建立固定物品購置、使用、維護、調(diào)撥、報廢制度，大隊設備購置首先要求使用部門要提出申請，進行可行性分析，大隊領(lǐng)導班子集體討論，形成決議后方可購置。
6、大額專項資金必須�？顚Ｓ�，嚴禁在申請資金過程中弄虛作假、套取大額專項資金的行為。
7、各類報銷科目不論金額大小，一律采取主管負責人與發(fā)生各股室、小隊、衡、站聯(lián)簽制度，并附明細，由財務審核、主管領(lǐng)導簽字后方可報銷。
大額資金使用自查報告2
第一條為加強公司大額資金使用管理，加強公司所屬各部門之間資金拆借管理，規(guī)范大額資金使用，防范經(jīng)營風險和財務風險，完善決策程序并明確責任，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司本級、公司所屬的全資子公司和控股子公司。
第三條本規(guī)定所稱大額資金使用是指在對外投資、對外捐贈、企業(yè)并購重組、產(chǎn)權(quán)交易、重大物資采購、工程項目招投標等活動中，單筆發(fā)生金額在500萬元以上，或單筆超過本單位上一年度凈資產(chǎn)1%（含）（見附件1）的資金使用事項，兩者取其低。
第四條大額資金使用中對外投資支出（包括股權(quán)投資和金融投資）、捐贈和贊助支出，無論金額大小均視同大額資金使用管理。
第五條企業(yè)間資金拆借包括各公司對外拆借資金和對內(nèi)拆借資金。
本辦法所指對外拆借資金是指將本公司資金借出到建設集團之外的其他公司或單位，并收取或不收取利息費用。本辦法所指對內(nèi)拆借資金是指將本單位資金借出到建設集團所屬內(nèi)部的其他公司或單位，并收取或不收取利息費用。公司不允許發(fā)生各種形式的對外拆借資金。
第六條大額資金使用實行公司集體決策和個人分工負責相結(jié)合的原則。各公司總經(jīng)理辦公會、各公司董事會為大額資金使用決策機構(gòu)。公司章程另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第七條各公司行政正職是大額資金使用管理的第一責任人，各公司總會計師（含財務總監(jiān)、主管財務工作領(lǐng)導）是大額資金使用管理的主管領(lǐng)導。
第八條單筆發(fā)生金額在500萬元以上或單筆超過本公司上一年凈資產(chǎn)1%（含）的資金使用事項應由各公司決策機構(gòu)批準處理。根據(jù)公司及所屬子公司的實際情況，對于各公司屬于大額資金使用范疇的慣例性支出（日常業(yè)務），如確屬需要可由決策機構(gòu)授權(quán)相關(guān)人員審批。各公司決策機構(gòu)應加強授權(quán)審批事宜的檢查和管理，并承擔授權(quán)責任。以上各項決策機構(gòu)授權(quán)審批事宜均須在一周內(nèi)上報公司財務部備案并上報上級公司財務部備案。單筆發(fā)生金額在500萬元以內(nèi)或單筆不超過本公司上一年度凈資產(chǎn)1%的資金使用事項按各單位日常業(yè)務處理。
第九條對內(nèi)拆借資金在500萬元以上（含）的資金使用事項應由各公司決策機構(gòu)批準處理并上報公司財務部備案；對內(nèi)拆借資金在500萬元以內(nèi)的資金使用事項可由各公司行政正職和總會計師（或會計負責人）聯(lián)名簽署審批。
第十條各公司財務部門是大額資金使用的歸口管理部門。重點負責審核大額資金使用的審批程序、預算安排、支付依據(jù)等合規(guī)性問題。
第十一條各公司其他職能部門按照各自職責分別負責大額資金使用的規(guī)劃計劃、研究論證、執(zhí)行檢查、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察工作等。
第十二條各公司審計部門進行內(nèi)部審計時，應將大額資金使用作為重點內(nèi)容之一進行檢查，并獨立發(fā)表審計意見。
第十三條各公司大額資金使用應填報《大額資金使用審批表》（見附件2），一般應遵循以下流程：業(yè)務部門經(jīng)公司分管領(lǐng)導同意提出項目付款申請——相關(guān)職能部門會簽——財務部門審核——主管領(lǐng)導審簽——行政正職或決策機構(gòu)批準——業(yè)務部門會同財務部門辦理支付手續(xù)——有關(guān)部門整理檔案資料。
第十四條對內(nèi)拆借資金經(jīng)過審批程序后，須簽訂《借款合同》，明確借款用途、還款期限、借款金額、借款利率和擔保方式。
第十五條各公司應將大額資金使用所依據(jù)的合同文本、會議紀要等審簽文件，作為本單位重要檔案予以妥善保管。
第十六條各公司應建立健全大額資金使用報告制度和后評價制度。重點報告大額資金使用的決策情況、執(zhí)行情況、使用效果、監(jiān)督檢查等內(nèi)容；重點評價大額資金使用的前期決策程序、過程執(zhí)行控制、效益和效果、可持續(xù)發(fā)展等內(nèi)容。
第十七條各公司應建立大額資金使用的責任追究制度。存在以下情形之一的'，各公司主管人員、主管領(lǐng)導、第一責任人以及其他責任人，分別給予經(jīng)濟處罰和行政處分，情節(jié)嚴重的移交司法機關(guān)處理。
（一）按規(guī)定程序應報批事項未報批的；
�。ǘ┮蛭瓷钊胝{(diào)研和科學論證，盲目決策，造成重大經(jīng)濟損失的；
（三）違反規(guī)定程序支付大額資金的，包括未履行集體決策、民主決策程序，個人擅自批準的；
�。ㄋ模閭�人或少數(shù)人利益，隱匿大額資金使用真實意圖，侵吞國有資產(chǎn)的；
�。ㄎ澹⿲猿衷瓌t、拒絕辦理違規(guī)大額資金使用的人員進行打擊報復的。
第十八條各公司應依本辦法，在本辦法大額資金限額范圍內(nèi)，制定本公司大額資金使用管理辦法，并報上級公司或單位備案。第十九條本辦法由公司財務部負責解釋。第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行。
【大額資金使用自查報告】相關(guān)文章：
資金使用自查報告12-19
關(guān)于資金使用自查報告01-14
資金使用管理自查報告02-28
（通用）資金使用自查報告09-13
資金管理使用自查報告04-02
資金使用自查報告(15篇)01-07
資金使用自查報告14篇03-01
資金使用自查報告15篇12-19
水利資金使用管理自查報告03-27