報(bào)銷自查報(bào)告

時(shí)間：2024-03-10 13:55:42 自查報(bào)告我要投稿

報(bào)銷自查報(bào)告

　　我們眼下的社會(huì)，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。寫起報(bào)告來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編精心整理的報(bào)銷自查報(bào)告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

報(bào)銷自查報(bào)告

報(bào)銷自查報(bào)告1

　　整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車及公車私用專項(xiàng)整治工作方案〉等五個(gè)專項(xiàng)整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開(kāi)展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題等方面的專項(xiàng)整治工作，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

　　一、高度重視、加強(qiáng)學(xué)習(xí)

　　根據(jù)違規(guī)職務(wù)消費(fèi)及公款大吃大喝問(wèn)題專項(xiàng)整治工作方案的要求，我局迅速召開(kāi)全體職工大會(huì)進(jìn)行傳達(dá)，組織學(xué)習(xí)了“五個(gè)專項(xiàng)整治方案”的精神。明確違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題專項(xiàng)整治的主要任務(wù)。局領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)：要著力糾正機(jī)關(guān)工作人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費(fèi)隨意性大、鋪張浪費(fèi)、公私不分等問(wèn)題，規(guī)范職務(wù)消費(fèi)行為；整治假公濟(jì)私、化公為私，報(bào)銷應(yīng)由個(gè)人或者親屬承擔(dān)的費(fèi)用、虛開(kāi)發(fā)票套取現(xiàn)金等問(wèn)題；整治在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝的問(wèn)題。對(duì)于出入私人會(huì)所的問(wèn)題，按中紀(jì)委、中央教育實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組的通知要求，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部作出承諾：不出入私人會(huì)所、不接受和持有私人會(huì)所會(huì)員卡，自覺(jué)接受黨組織和人民群眾的監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行憑公函

　　接待和接待清單制度，堅(jiān)決糾正公務(wù)接待活動(dòng)中超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接待，擅自擴(kuò)大接待范圍、增加接待項(xiàng)目、用公款接待甚至借各種名義變相安排公務(wù)接待問(wèn)題。在公務(wù)消費(fèi)活動(dòng)中實(shí)行“定點(diǎn)消費(fèi)”，并按財(cái)政要求實(shí)行“公務(wù)卡”和國(guó)庫(kù)集中支付，按要求刷卡消費(fèi)，費(fèi)用直接支付商家，從源頭上治理公務(wù)活動(dòng)腐敗行為，讓公務(wù)消費(fèi)關(guān)進(jìn)制度籠子，在陽(yáng)光下運(yùn)行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來(lái)，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題治理工作有效開(kāi)展，并取得實(shí)實(shí)在在的成效。

　　二、認(rèn)真開(kāi)展自查

　　浪費(fèi)現(xiàn)象；沒(méi)有出現(xiàn)職務(wù)消費(fèi)過(guò)程中假公濟(jì)私、化公為私現(xiàn)象；沒(méi)有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝。20xx年上半年公務(wù)接待費(fèi)為3。3萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)0。1萬(wàn)元、公車運(yùn)行費(fèi)1。3萬(wàn)元、差旅費(fèi)0元，切實(shí)按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。

　　三、存在的問(wèn)題和不足

　　我局的職務(wù)消費(fèi)和厲行節(jié)約工作雖取得了一些成績(jī)，但與紀(jì)委的要求，與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的期望還存在一定差距，經(jīng)過(guò)認(rèn)真自查和回顧總結(jié)，主要存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：一是厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)的宣傳教育工作有待于進(jìn)一步加強(qiáng)，由于宣傳教育未能做到經(jīng)�；⒅贫然�，未能真正形成艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識(shí)不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識(shí)還沒(méi)有在全體干部職工中真正樹(shù)立起來(lái)。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)，禁止用公款相互吃請(qǐng)落實(shí)到每個(gè)工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)”執(zhí)行的力度還有待加強(qiáng)。

　　四、下一步打算

　　在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的'要求，持之以恒，抓好落實(shí)。進(jìn)一步加強(qiáng)教育管理，堅(jiān)持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀、業(yè)績(jī)觀，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)的觀念，要營(yíng)造發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗精神、反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好氛圍；大力提倡和弘揚(yáng)艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項(xiàng)工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅(jiān)決反對(duì)形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義和奢糜之風(fēng)。

報(bào)銷自查報(bào)告2

　　學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項(xiàng)非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件的有力保障。為加強(qiáng)我校公用經(jīng)費(fèi)管理，規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)支出行為，提高資金使用效益，為保證我校教育、教學(xué)與日常工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有計(jì)劃合理地使用學(xué)校的生均公用經(jīng)費(fèi)，認(rèn)真做到勤儉辦學(xué)的方針，根據(jù)上級(jí)有關(guān)要求和柏莊鎮(zhèn)中心校的安排，我校從大局出發(fā)，從小處著手，現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展情況自查自糾如下。

　　一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)，落實(shí)責(zé)任

　　學(xué)校認(rèn)真學(xué)習(xí)了教育局有關(guān)通知要求和中心校的工作安排，充分認(rèn)識(shí)到生均公用經(jīng)費(fèi)的合理使用的重要性。學(xué)校成立了以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的生均公用經(jīng)費(fèi)自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，成員名單如下：

　　組長(zhǎng)：

　　成員：

　　二、公用經(jīng)費(fèi)管理使用情況

　　1、我校加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和上級(jí)有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。學(xué)校的一切資金，學(xué)校財(cái)務(wù)人員按有關(guān)規(guī)定統(tǒng)領(lǐng)統(tǒng)支，不存在以各種名義向?qū)W生收取班費(fèi)、資料費(fèi)、補(bǔ)課費(fèi)等亂收費(fèi)行為。

　　2、認(rèn)真履行報(bào)賬制度，力求資金的規(guī)范使用，無(wú)挪用、擠占、截留等現(xiàn)象的發(fā)生。嚴(yán)格財(cái)經(jīng)審批手續(xù)。所有報(bào)銷發(fā)票，做到手續(xù)完備，有經(jīng)手人簽字，都經(jīng)過(guò)校長(zhǎng)簽字。

　　3、無(wú)違反規(guī)定套取上級(jí)公用經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金問(wèn)題。

　　4、對(duì)經(jīng)費(fèi)的使用做到不合理的開(kāi)支堅(jiān)決不開(kāi)支。

　　5、學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出能按照內(nèi)控制度成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副校長(zhǎng)、主任、教師代表為監(jiān)督員的領(lǐng)導(dǎo)小組。定期將公用經(jīng)費(fèi)的收支在校內(nèi)公示。

　　7、我校在使用公用經(jīng)費(fèi)時(shí)，嚴(yán)格按上級(jí)的要求認(rèn)真對(duì)待每一項(xiàng)支出，切實(shí)做好年初經(jīng)費(fèi)預(yù)算，并嚴(yán)格按預(yù)算進(jìn)行開(kāi)支。根據(jù)實(shí)際需要確需進(jìn)行調(diào)整的，均按相關(guān)要求先擬寫經(jīng)費(fèi)使用調(diào)整報(bào)告，經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)后才調(diào)整使用。

　　8、對(duì)大宗物資的采購(gòu)都要通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)小組和教師代表并兩人以上進(jìn)行采購(gòu)。每月對(duì)經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行公示并在校務(wù)公開(kāi)欄進(jìn)行張貼，無(wú)私設(shè)小金庫(kù)現(xiàn)象。經(jīng)費(fèi)使用堅(jiān)持陽(yáng)光作業(yè)，杜絕暗箱操作，切實(shí)把每一分錢用到刀刃上。

　　三、學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)收支及薄弱資金收支(涉農(nóng)資金)見(jiàn)附表

　　四、取得的成績(jī)

　　1、學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范

　　學(xué)校財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校按要求及實(shí)際情況編制年度預(yù)算，并通過(guò)教代會(huì)，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，做到�？顚Ｓ�，不存在擠占其它費(fèi)用的現(xiàn)象。在開(kāi)支中，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，按照少花錢多辦事的原則，做到不超支、不欠賬。

　　財(cái)政部門下?lián)艿墓媒?jīng)費(fèi)主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費(fèi)，水電費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，差旅費(fèi)，校舍維修費(fèi)等。為保證我校財(cái)務(wù)�？顚Ｓ茫粩D占挪用，購(gòu)買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人簽字，校長(zhǎng)簽字方可有效，確保了我校財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，提高財(cái)務(wù)管理的`透明度。

　　2、完善學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)、管理制度。對(duì)于學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)買，都先召開(kāi)教代會(huì)討論通過(guò)，形成決議后才進(jìn)行購(gòu)買。對(duì)固定資產(chǎn)的使用要求做好維護(hù)、維修工作，確保固定資產(chǎn)的使用價(jià)值得到充分體現(xiàn)。

　　3、學(xué)校在每學(xué)期將公用經(jīng)費(fèi)使用情況作為校務(wù)公開(kāi)、財(cái)務(wù)公開(kāi)的重要內(nèi)容在校內(nèi)公開(kāi)，接受師生和群眾的監(jiān)督。

　　4、學(xué)校收費(fèi)行為合法合理，有據(jù)可查，無(wú)違反國(guó)家規(guī)定擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目，無(wú)違法違紀(jì)行為。

　　五、存在的問(wèn)題

　　通過(guò)開(kāi)展本次公用經(jīng)費(fèi)自糾自查，在順利完成工作的同時(shí)也存在不少的問(wèn)題：

　　1、我校公用經(jīng)費(fèi)能按上級(jí)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行合理使用，但在經(jīng)費(fèi)使用中仍有存在不足之處。

　　2、我校于地處農(nóng)村，教師工作任務(wù)繁重，財(cái)務(wù)人員不但要做好財(cái)務(wù)工作還有繁重的教學(xué)工作任務(wù)。有時(shí)一些急用的物品購(gòu)買時(shí)，采購(gòu)人員不能及時(shí)索取發(fā)票，導(dǎo)致財(cái)務(wù)人員不能及時(shí)收集整理票據(jù)。有時(shí)因?qū)W校工作的實(shí)際需要，不能很好的按經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃來(lái)進(jìn)行操作。從而經(jīng)費(fèi)使用與年初預(yù)算有所縮小，但仍存在一定差距。

　　3、義教經(jīng)費(fèi)有效的促進(jìn)了學(xué)校的發(fā)展，解決了一些實(shí)際困難，但是于學(xué)校的辦學(xué)條件一般，需要投入的地方太多，導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)的使用出現(xiàn)短暫的緊缺。

　　4、公用經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)也有不太合理，雖然無(wú)亂發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼現(xiàn)象，但公用經(jīng)費(fèi)中也有不足之處。

　　六、今后的打算

　　為使經(jīng)費(fèi)的使用能更好地服務(wù)于教育事業(yè)，能按計(jì)劃進(jìn)行使用，我校將不斷完善管理制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用管理，堅(jiān)持做好以財(cái)務(wù)公開(kāi)為主要內(nèi)容的校務(wù)公開(kāi)，自覺(jué)接受全體教師及社會(huì)各界的監(jiān)督，大宗購(gòu)物必須經(jīng)校務(wù)會(huì)討論通過(guò)，二人以上進(jìn)行采購(gòu)。所采購(gòu)物品必須索取相關(guān)票據(jù)，經(jīng)嚴(yán)格審查簽字后交付財(cái)物保管人員登記，再持票據(jù)到財(cái)務(wù)人員處報(bào)賬。經(jīng)費(fèi)的使用要合理，堅(jiān)決杜絕不合理的開(kāi)支。切實(shí)做好年初預(yù)算，確保經(jīng)費(fèi)能按計(jì)劃使用。

　　在今后工作中，我們應(yīng)使預(yù)算做到統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)，量入為出，精打細(xì)算，將學(xué)校的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃與短期安排相結(jié)合，勤儉節(jié)約，努力提高日常公用經(jīng)費(fèi)的使用效益及生活費(fèi)的使用效益。

報(bào)銷自查報(bào)告3

　　一、為了加強(qiáng)資金管理，明確責(zé)任，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》等財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合分局實(shí)際情況，特制定本制度。

　　二、財(cái)務(wù)收支審批人員。我局嚴(yán)格實(shí)行財(cái)務(wù)收支“一枝筆”審批政策，由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)收支的審批，假如局長(zhǎng)因出差等特別原因不能履行審批職能時(shí)，必須明確授權(quán)其他局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)代行審批職能，授權(quán)范圍為：原則上不予審批報(bào)銷業(yè)務(wù)，借款額度操縱在3，000元之內(nèi)，重大支出項(xiàng)目必須與局長(zhǎng)溝通后方可發(fā)生。以明確責(zé)任。

　　三、財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限。我局各種財(cái)務(wù)收支項(xiàng)目，凡金額在人民幣500元（含500元）以上的，必須經(jīng)局長(zhǎng)審批方可辦理;凡金額在人民幣500元以下的收支項(xiàng)目，由財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批即可辦理，并實(shí)行月報(bào)制度。金額在人民幣20，000元以上的重大收支項(xiàng)目，必須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議集體決策后方可實(shí)施。局長(zhǎng)辦公室應(yīng)將局長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要中涉及資金活動(dòng)的決策內(nèi)容抄送局財(cái)務(wù)部門以便執(zhí)行。

　　四、財(cái)務(wù)收支審批程序。

　　1、借款的審批程序：借款人→職能部門負(fù)責(zé)人（正職）→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)科長(zhǎng)→局長(zhǎng)。

　　2、報(bào)銷的審批程序：經(jīng)辦人→驗(yàn)收人→職能部門負(fù)責(zé)人（正職）→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)科長(zhǎng)→局長(zhǎng)。

　　五、財(cái)務(wù)收支審批人員的責(zé)任。

　　但凡參與財(cái)務(wù)收支審批及相關(guān)業(yè)務(wù)審批的人員，應(yīng)當(dāng)熟悉并掌握黨和國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)路線、方針、政策，堅(jiān)持原則，不徇私情，為黨和國(guó)家的堤防事業(yè)和全體員工的利益負(fù)責(zé)，為自己履行的審批行為的合法性、合理性負(fù)責(zé)。經(jīng)上述有關(guān)人員審批的業(yè)務(wù)，若出現(xiàn)違紀(jì)問(wèn)題，將按照有關(guān)法規(guī)給予處理。

　　事業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

　　1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)通則》、《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》及其他財(cái)經(jīng)、會(huì)計(jì)法規(guī)。

　　2、依據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證，按照財(cái)會(huì)制度的`規(guī)定，及時(shí)編制分局事業(yè)局部的記賬憑證。

　　3、負(fù)責(zé)登記事業(yè)局部的總賬、事業(yè)收入及支出明細(xì)賬、往來(lái)和凈資產(chǎn)類明細(xì)賬。

　　4、負(fù)責(zé)財(cái)政集中支付的支付憑證打印及對(duì)賬等相關(guān)工作。

　　5、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)科微機(jī)及附屬設(shè)備的維護(hù)工作，保證日常工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　6、協(xié)助科長(zhǎng)起草相關(guān)的文字材料。

　　7、優(yōu)質(zhì)高效地完成分局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　8、加強(qiáng)政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想素養(yǎng)和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，提高服務(wù)水平，出色完成本職工作。

報(bào)銷自查報(bào)告4

　　為切實(shí)抓好群眾反映強(qiáng)烈的“四風(fēng)”突出問(wèn)題的專項(xiàng)整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車及公車私用專項(xiàng)整治工作方案〉等五個(gè)專項(xiàng)整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開(kāi)展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題等方面的專項(xiàng)整治工作，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

　　根據(jù)違規(guī)職務(wù)消費(fèi)及公款大吃大喝問(wèn)題專項(xiàng)整治工作方案的要求，我局迅速召開(kāi)全體職工大會(huì)進(jìn)行傳達(dá)，組織學(xué)習(xí)了“五個(gè)專項(xiàng)整治方案”的精神。明確違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題專項(xiàng)整治的主要任務(wù)。局領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)：要著力糾正機(jī)關(guān)工作人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費(fèi)隨意性大、鋪張浪費(fèi)、公私不分等問(wèn)題，規(guī)范職務(wù)消費(fèi)行為；整治假公濟(jì)私、化公為私，報(bào)銷應(yīng)由個(gè)人或者親屬承擔(dān)的費(fèi)用、虛開(kāi)發(fā)票套取現(xiàn)金等問(wèn)題；整治在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝的`問(wèn)題。對(duì)于出入私人會(huì)所的問(wèn)題，按中紀(jì)委、中央教育實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組的通知要求，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部作出承諾：不出入私人會(huì)所、不接受和持有私人會(huì)所會(huì)員卡，自覺(jué)接受黨組織和人民群眾的監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行憑公函接待和接待清單制度，堅(jiān)決糾正公務(wù)接待活動(dòng)中超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接待，擅自擴(kuò)大接待范圍、增加接待項(xiàng)目、用公款接待甚至借各種名義變相安排公務(wù)接待問(wèn)題。在公務(wù)消費(fèi)活動(dòng)中實(shí)行“定點(diǎn)消費(fèi)”，并按財(cái)政要求實(shí)行“公務(wù)卡”和國(guó)庫(kù)集中支付，按要求刷卡消費(fèi)，費(fèi)用直接支付商家，從源頭上治理公

　　務(wù)活動(dòng)腐敗行為，讓公務(wù)消費(fèi)關(guān)進(jìn)制度籠子，在陽(yáng)光下運(yùn)行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來(lái)，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題治理工作有效開(kāi)展，并取得實(shí)實(shí)在在的成效。

　　為更好的開(kāi)展違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題專項(xiàng)整治工作，我局結(jié)合自身工作實(shí)際，逐項(xiàng)對(duì)照檢查，認(rèn)真開(kāi)展自查。尤其是認(rèn)真自查了本單位的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況，全局領(lǐng)導(dǎo)干部和職工沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象和行為。來(lái)人實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)審批、局辦接待、限制陪人、控制標(biāo)準(zhǔn)等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時(shí)公務(wù)用餐發(fā)票除分管領(lǐng)導(dǎo)簽批外，還須由局長(zhǎng)審核后方可報(bào)銷。沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)度職務(wù)消費(fèi)、奢侈浪費(fèi)現(xiàn)象；沒(méi)有出現(xiàn)職務(wù)消費(fèi)過(guò)程中假公濟(jì)私、化公為私現(xiàn)象；沒(méi)有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝。20xx年上半年公務(wù)接待費(fèi)為3。3萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)0。1萬(wàn)元、公車運(yùn)行費(fèi)1。3萬(wàn)元、差旅費(fèi)0元，切實(shí)按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。

　　艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識(shí)不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識(shí)還沒(méi)有在全體干部職工中真正樹(shù)立起來(lái)。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)，禁止用公款相互吃請(qǐng)落實(shí)到每個(gè)工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)”執(zhí)行的力度還有待加強(qiáng)。

　　在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的要求，持之以恒，抓好落實(shí)。進(jìn)一步加強(qiáng)教育管理，堅(jiān)持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀、業(yè)績(jī)觀，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)的觀念，要營(yíng)造發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗精神、反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好氛圍；大力提倡和弘揚(yáng)艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項(xiàng)工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅(jiān)決反對(duì)形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義和奢糜之風(fēng)。

報(bào)銷自查報(bào)告5

　　一、引言

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用是企業(yè)發(fā)生的一系列與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的支出，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本中起著重要的作用。作為財(cái)務(wù)人員，要負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行管理和控制，確保其合法、合規(guī)、合理，并做好相應(yīng)的記錄和報(bào)銷工作。鑒于此，我對(duì)我們公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行了自查，并結(jié)合自己的工作經(jīng)驗(yàn)提出了一些意見(jiàn)和建議。

　　二、自查過(guò)程

　　作為公司的財(cái)務(wù)人員，我對(duì)以下幾個(gè)方面進(jìn)行了自查：

　　1、報(bào)銷的費(fèi)用是否符合政策和規(guī)定。企業(yè)應(yīng)有明確的報(bào)銷規(guī)定和政策，以控制費(fèi)用。我檢查了報(bào)銷記錄，確認(rèn)所有費(fèi)用都符合公司內(nèi)部政策和相關(guān)法律法規(guī)。

　　2、發(fā)票的真實(shí)性和合法性。我檢查了發(fā)票的真實(shí)性，確認(rèn)發(fā)票的金額、日期、抬頭、稅號(hào)等信息是否與實(shí)際情況相符。另外，我也確認(rèn)發(fā)票是否合法，并根據(jù)規(guī)定保留了原始票據(jù)和報(bào)銷單據(jù)。

　　3、費(fèi)用是否存在重復(fù)報(bào)銷。我檢查了報(bào)銷記錄，確認(rèn)沒(méi)有重復(fù)報(bào)銷的'情況出現(xiàn)，同時(shí)也通過(guò)與其他部門溝通，打破了信息孤島的情況，消除了可能的漏洞。

　　4、員工的費(fèi)用報(bào)銷是否真實(shí)且符合要求。我檢查了員工的費(fèi)用報(bào)銷，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等，確認(rèn)報(bào)銷事項(xiàng)、日期、金額和報(bào)銷依據(jù)是否真實(shí)，并核對(duì)了相關(guān)部門是否審批。

　　三、存在的問(wèn)題和解決方法

　　自查過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)以下一些問(wèn)題：

　　1、人員培訓(xùn)不足。員工并不了解報(bào)銷規(guī)定和政策。針對(duì)這一問(wèn)題，我打算向員工宣傳政策和規(guī)定，并加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)。

　　2、信息不暢通。不同部門之間信息不流通，存在“信息孤島”的情況，容易產(chǎn)生漏洞。解決方法是加強(qiáng)跨部門溝通和加強(qiáng)情報(bào)共享。

　　3、報(bào)銷審核不規(guī)范。一些員工審核的精度不夠高，有可能出現(xiàn)未經(jīng)審核通過(guò)的報(bào)銷單據(jù)。解決方法是針對(duì)員工的報(bào)銷審核進(jìn)行專業(yè)化培訓(xùn)，提高審核人員的工作水平。

　　四、總結(jié)

　　通過(guò)這次自查，我了解到了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的重要性和基本流程，并找出了存在的問(wèn)題和解決方法。作為財(cái)務(wù)人員，在努力做好財(cái)務(wù)記錄和報(bào)銷工作的同時(shí)，也要加強(qiáng)與其他部門的溝通，提高綜合能力，為企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

報(bào)銷自查報(bào)告6

xxx鎮(zhèn)政府：

　　依據(jù)文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)根底工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

　　一、財(cái)務(wù)收支情況

　　在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，依據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既呈現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，依據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

　　二、單位內(nèi)部操縱制度建立和執(zhí)行情況

　　依據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和操縱制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的'同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和操縱，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互別離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

　　2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施操縱經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了白費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

　　三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

　　為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

　　四、存在問(wèn)題

　　通過(guò)自查，我村在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些缺乏，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部操縱制度時(shí)，還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

報(bào)銷自查報(bào)告7

　　為認(rèn)真貫徹落實(shí)教育實(shí)踐活動(dòng)，深化正風(fēng)肅紀(jì)工作，切實(shí)解決“四風(fēng)”突出問(wèn)題。我局按照市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市人力資源和社會(huì)保障局、市審計(jì)局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈四川省監(jiān)察廳、四川省財(cái)政廳、四川省人力資源和社會(huì)保障廳、四川省審計(jì)廳關(guān)于開(kāi)展切實(shí)解決亂發(fā)錢物問(wèn)題工作的通知〉的通知》（宜財(cái)預(yù)〔20xx〕7號(hào)）文件精神，對(duì)20xx年1月1日至20xx年6月30日止是否存在亂發(fā)錢物問(wèn)題，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：

　　一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)

　　正風(fēng)肅紀(jì)“切實(shí)解決亂發(fā)錢物問(wèn)題”專項(xiàng)整治工作啟動(dòng)后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，充分認(rèn)識(shí)切實(shí)解決亂發(fā)錢物問(wèn)題工作的重要性，把該項(xiàng)工作作為開(kāi)展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)的`重要抓手。及時(shí)成立亂發(fā)錢物專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組，本著“清理、整改、完善、提高”的工作目標(biāo)，逐一查找問(wèn)題，逐項(xiàng)逐條梳理，認(rèn)真清理整改。

　　二、精心準(zhǔn)備，檢查到位

　　我局結(jié)合部門實(shí)際，精心組織，迅速啟動(dòng)，對(duì)中央“八項(xiàng)規(guī)定”出臺(tái)以來(lái)亂發(fā)錢物問(wèn)題進(jìn)行全面的清理自查。在清理自查工作中，堅(jiān)持實(shí)事求是，認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，全面深入、突出重點(diǎn)，杜絕“走形式”，確保扎實(shí)有效。

　　（一）嚴(yán)禁巧立名目亂發(fā)錢物。

　　堅(jiān)決杜絕一切形式的亂發(fā)錢物現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行津貼補(bǔ)貼政策。沒(méi)有自行新設(shè)津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目、自行提高津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大實(shí)施范圍，沒(méi)有自行擴(kuò)大有關(guān)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利，沒(méi)有發(fā)放有價(jià)證券和實(shí)物。

　　（二）規(guī)范工資性支出發(fā)放方式。

　　加強(qiáng)工資發(fā)放管理，完善工資發(fā)放相關(guān)規(guī)定。津貼補(bǔ)貼通過(guò)財(cái)政部門工資統(tǒng)發(fā)專戶，以銀行卡形式集中統(tǒng)一發(fā)放。按要求設(shè)立津貼補(bǔ)貼專門科目，統(tǒng)一核算發(fā)放給在職職工和離退休人員的所有津貼補(bǔ)貼。

　　（三）嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)預(yù)算約束。

　　加強(qiáng)預(yù)算編制與執(zhí)行，完善預(yù)算與經(jīng)費(fèi)支出管理辦法。沒(méi)有擠占或挪用公用經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、集體福利費(fèi)、其他專

　　項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，沒(méi)有報(bào)銷違規(guī)發(fā)放物品產(chǎn)生的費(fèi)用。

　�。ㄋ模﹪�(yán)格控制支出。

　　嚴(yán)格支出控制，支出科目規(guī)范，報(bào)銷憑據(jù)合規(guī)。做到每筆支出都有分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)務(wù)人員審核、報(bào)銷人三方簽字認(rèn)可，才能列支。特別是三公經(jīng)費(fèi)公務(wù)接待報(bào)銷上，必須三單（原始票據(jù)、派出單位公函、接待清單）齊全，才能予以簽字報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

　　通過(guò)對(duì)以上方面的自查清理，我單位無(wú)亂發(fā)錢物的問(wèn)題。我局將繼續(xù)按照中央“八項(xiàng)規(guī)定”要求，勤儉節(jié)約、廉政辦公，嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦事，杜絕任何違反中央規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事件發(fā)生。

報(bào)銷自查報(bào)告8

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生的費(fèi)用，是指企業(yè)在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中發(fā)生的各種利息、手續(xù)費(fèi)、匯兌損失等費(fèi)用。財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)范的流程和規(guī)定，以保證企業(yè)財(cái)務(wù)管理的合法性和規(guī)范性。而財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，管理好財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷，不僅可以更好地保證企業(yè)的合法合規(guī)性，還可以提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

　　本次自查報(bào)告旨在對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行全面自查和分析，加強(qiáng)管理，提高管理水平，確保企業(yè)管理的合法合規(guī)性和效率。

　　一、財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理情況自查

　　1.1報(bào)銷單據(jù)管理

　　報(bào)銷單據(jù)是企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的重要憑證，我們對(duì)報(bào)銷單據(jù)的管理情況進(jìn)行了自查。從發(fā)票管理、報(bào)銷憑證管理等多個(gè)方面進(jìn)行了具體分析。

　　我們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)內(nèi)部對(duì)于報(bào)銷單據(jù)的管理存在不完善的情況，例如部分報(bào)銷單據(jù)的發(fā)票管理不規(guī)范、報(bào)銷憑證管理不全等。因此，我們需要進(jìn)一步加強(qiáng)報(bào)銷單據(jù)的管理，規(guī)范發(fā)票管理、報(bào)銷憑證管理等多個(gè)方面，以保證完整性和合法性。

　　1.2 報(bào)銷流程管理

　　報(bào)銷流程是財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，我們對(duì)報(bào)銷流程的'管理情況進(jìn)行了自查。我們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)內(nèi)部對(duì)于報(bào)銷流程的管理存在不規(guī)范的情況，例如報(bào)銷流程的復(fù)核制度不完善、報(bào)銷流程的審批制度不規(guī)范等。

　　因此，我們需要進(jìn)一步完善報(bào)銷流程，規(guī)范報(bào)銷流程的復(fù)核和審批制度，以確保報(bào)銷流程的規(guī)范化。

　　1.3 報(bào)銷賬務(wù)管理

　　報(bào)銷賬務(wù)是財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的重要環(huán)節(jié)，我們對(duì)報(bào)銷賬務(wù)的管理情況進(jìn)行了自查。我們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)內(nèi)部對(duì)于報(bào)銷賬務(wù)的管理存在著基本賬務(wù)處理不及時(shí)、賬務(wù)審核不完善等問(wèn)題。

　　因此，我們要進(jìn)一步完善賬務(wù)管理，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)審核和處理，確保報(bào)銷賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

　　二、財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施

　　2.1問(wèn)題分析

　　我們自查的結(jié)果表明，企業(yè)在財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理方面存在一些問(wèn)題：1.財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)管理不規(guī)范；2.報(bào)銷流程管理不規(guī)范；3.報(bào)銷賬務(wù)管理不完善。

　　2.2 改進(jìn)措施

　　針對(duì)問(wèn)題，我們制定了相應(yīng)的改進(jìn)措施：

　　1、加強(qiáng)報(bào)銷單據(jù)管理：進(jìn)一步完善發(fā)票管理、報(bào)銷憑證管理等多個(gè)方面,確保報(bào)銷單據(jù)的完整性和合法性。

　　2、改進(jìn)報(bào)銷流程管理：進(jìn)一步完善報(bào)銷流程的復(fù)核和審批制度，確保報(bào)銷流程的規(guī)范化。

　　3、提升報(bào)銷賬務(wù)管理水平：嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)審核和處理，確保報(bào)銷賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，并增強(qiáng)核算意識(shí)、強(qiáng)化復(fù)核審核。

　　三、全員培訓(xùn)

　　為了更好地提高企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理水平，我們將舉行培訓(xùn)會(huì)議，以培訓(xùn)的方式增強(qiáng)員工的學(xué)習(xí)意識(shí)、提高員工的素質(zhì)和技能水平，使之具有更好的財(cái)務(wù)管理意識(shí)和實(shí)際操作能力。

　　綜上所述，通過(guò)本次自查報(bào)告，我們對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理的情況進(jìn)行了全面自查和分析，發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題并提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施。在今后的工作中，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理，確保企業(yè)財(cái)務(wù)管理的合法合規(guī)性和高效性。

報(bào)銷自查報(bào)告9

　　為加強(qiáng)辦事處財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷審批手續(xù)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》和《貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”的實(shí)施辦法》等規(guī)定，結(jié)合我單位實(shí)際，制定本規(guī)定。

　　一、報(bào)銷流程

　　經(jīng)辦人填制報(bào)銷單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報(bào)銷單據(jù)、原始憑證交機(jī)關(guān)出納審核報(bào)銷內(nèi)容是否符合報(bào)銷憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計(jì)站審核全面把關(guān)無(wú)誤后，在單據(jù)上加蓋審計(jì)站公章，同時(shí)制作審計(jì)單據(jù)清單由審計(jì)人員簽字并報(bào)主管審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后—→按審批權(quán)限由口線主管領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。

　　二、各類費(fèi)用報(bào)銷的具體要求

　�。ㄒ唬⿻航杩�

　　1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財(cái)務(wù)臨時(shí)借款，包括差旅費(fèi)及其他各種臨時(shí)性借款。單位職工因公確需借款時(shí)，由借款人員填寫完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)并署名，報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理借款。

　　2．借款單筆金額超過(guò)1000元，需提前2個(gè)工作日到財(cái)務(wù)部門預(yù)約登記，以便財(cái)務(wù)部門及時(shí)備款。 3．所有借款，原則上應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)歸還單位財(cái)務(wù)。在前賬未結(jié)清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來(lái)不及結(jié)清前賬的，新借款借條必須報(bào)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署原因并經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。

　�。ǘ┮话阗M(fèi)用

　　1．辦公費(fèi)用。購(gòu)買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗(yàn)收入庫(kù)單據(jù)方可報(bào)銷。購(gòu)物發(fā)票上無(wú)法列明全部貨品明細(xì)及單價(jià)數(shù)量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。

　　2．印刷費(fèi)用。機(jī)關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類印刷品支出，應(yīng)由相關(guān)部門定期及時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應(yīng)商出具的加蓋印章的銷貨清單。

　　3．接待費(fèi)用。接待費(fèi)報(bào)銷憑證應(yīng)包括財(cái)務(wù)票據(jù)、派出單位公函（包括公務(wù)活動(dòng)內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標(biāo)準(zhǔn)的接待費(fèi)，不得報(bào)銷。就餐原則上安排在本單位食堂。

　　4．交通費(fèi)用。公務(wù)車輛的維修及其他交通費(fèi)，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車輛狀況填寫車輛修購(gòu)申請(qǐng)表，列出維修項(xiàng)目、購(gòu)置配件及預(yù)測(cè)費(fèi)用，交相關(guān)部門核實(shí)并由單位主要負(fù)責(zé)人審簽后，方可進(jìn)行修購(gòu)。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時(shí)告知相關(guān)部門，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報(bào)批，補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。報(bào)銷公務(wù)車輛修購(gòu)費(fèi)用時(shí)，必須提供發(fā)票、申請(qǐng)表和結(jié)算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點(diǎn)加油費(fèi)用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費(fèi)用報(bào)銷。集中辦理的車輛保險(xiǎn)，報(bào)賬必須附明細(xì)清單和保單。

　　5．勞務(wù)費(fèi)用。按規(guī)定對(duì)外支付的.勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據(jù)，按人員造冊(cè)，注明內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)收款人簽字。

　　6．維修費(fèi)用。一般辦公設(shè)備（含計(jì)算機(jī)及其外圍設(shè)備）的維修，報(bào)銷時(shí)，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗(yàn)收確認(rèn)的維修清單以及相關(guān)耗材明細(xì)。

　　7．修繕費(fèi)用。修繕項(xiàng)目的管理必須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程進(jìn)度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項(xiàng)目由代建方提供簽字的原始憑證復(fù)印件）。一萬(wàn)元及以上的修繕項(xiàng)目都須提供相關(guān)合同。

　　8．設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用。資產(chǎn)購(gòu)置后、費(fèi)用報(bào)銷前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)登記手續(xù)；報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須提供發(fā)票（含購(gòu)置清單）、政府采購(gòu)合同（政府采購(gòu)申報(bào)單）、固定資產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單。

　�。ㄈ⿻�(huì)議費(fèi)用。各單位召開(kāi)會(huì)議須按規(guī)定程序報(bào)批，報(bào)銷會(huì)議經(jīng)費(fèi)，須附會(huì)議通知文件、會(huì)議審批單、經(jīng)費(fèi)結(jié)算清單和正式發(fā)票，超出審批標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)議費(fèi)一律不予報(bào)銷。

　　三、對(duì)報(bào)銷原始憑證的有關(guān)要求

　�。ㄒ唬┰紤{證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)）一單；商品數(shù)量、單價(jià)和金額。

　　（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章）；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對(duì)外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。

　�。ㄈ┓蔡钣写髮懞托懡痤~的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購(gòu)買實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明。

　　（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報(bào)銷憑證。

　　一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號(hào)。作廢時(shí)應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

　　（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開(kāi)收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。

　�。┙�(jīng)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱、日期和文件字號(hào)。

　　（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原開(kāi)出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件應(yīng)簽注有“復(fù)印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時(shí)必須加蓋該單位公章（或財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。報(bào)賬人還應(yīng)在該復(fù)印件上注明“原件遺失”并簽名。

　�。ò耍┰紤{證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯(cuò)誤的，應(yīng)要求開(kāi)票部門重開(kāi)，不得在原始憑證上更正。

　　四、其他有關(guān)規(guī)定

　　（一）按部門（科室）辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。如一項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)支涉及多個(gè)部門的，由牽頭部門負(fù)責(zé)報(bào)賬。經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)發(fā)生后，應(yīng)在１個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

　�。ǘ┌凑铡锻鸪菂^(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付。

　�。ㄈ⿻�(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定對(duì)原始憑證進(jìn)行審核，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位主要負(fù)責(zé)人報(bào)告；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

　　（四）各單位可以按照本規(guī)定，結(jié)合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)和工作實(shí)際，制定單位財(cái)務(wù)報(bào)銷的具體規(guī)定。

　�。ㄎ澹┍疽�(guī)定由辦事處負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起施行。

報(bào)銷自查報(bào)告10

　　為保障公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的合法性和規(guī)范性，落實(shí)財(cái)務(wù)責(zé)任制，避免出現(xiàn)不規(guī)范的費(fèi)用報(bào)銷行為，公司對(duì)近期的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行了自查。此次自查，主要針對(duì)費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)范性、報(bào)銷憑證的真實(shí)性、費(fèi)用的合理性以及資金的使用效益進(jìn)行了審查和核實(shí)。

　　一、費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)范性

　　公司按照《企業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程進(jìn)行了規(guī)范化的處理。經(jīng)過(guò)自查，公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷流程較為完備，包括核銷和審核流程，審核流程包括預(yù)算的設(shè)定、實(shí)際支出的記錄和報(bào)銷、審批流程。資金核銷情況周密，對(duì)于相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷流程有明確的規(guī)范和要求，每張費(fèi)用報(bào)銷單必須經(jīng)過(guò)部門負(fù)責(zé)人的審核和復(fù)審后，才能提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審批，審批流程系列化，從而確保了費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)范性。

　　二、報(bào)銷憑證的真實(shí)性

　　在自查過(guò)程中，公司特別注重對(duì)費(fèi)用報(bào)銷憑證的真實(shí)性的核實(shí)。公司進(jìn)行了一遍遍的審核，核實(shí)報(bào)銷憑證的真?zhèn)�，�?duì)于其中疑似或者存在問(wèn)題的報(bào)銷憑證，要求部門重新開(kāi)立，或者重新提交有關(guān)的.信息以供核實(shí)。同時(shí)，公司對(duì)于各部門的報(bào)銷憑證進(jìn)行了審計(jì)，確保憑證的真實(shí)性和完整性，保證無(wú)虞，減少費(fèi)用報(bào)銷的漏洞，從而最大程度地避免出現(xiàn)因報(bào)銷憑證不真實(shí)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)損失。

　　三、費(fèi)用的合理性

　　公司對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷時(shí)的費(fèi)用合理性進(jìn)行了比對(duì)核實(shí)。為防止由于篡改和隨意發(fā)票造成的財(cái)務(wù)損失，公司聘請(qǐng)了專業(yè)審計(jì)公司對(duì)公司的所有報(bào)銷憑證進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，公司的費(fèi)用報(bào)銷比較規(guī)范，審核流程嚴(yán)謹(jǐn)，報(bào)銷憑證真實(shí)，費(fèi)用的合理性較強(qiáng)。公司對(duì)于各部門的報(bào)銷、預(yù)算進(jìn)行了詳細(xì)的跟蹤管理，以此保證了部門以及公司內(nèi)部各項(xiàng)任務(wù)的推進(jìn)。

　　四、資金的使用效益

　　公司對(duì)于資金的使用效益進(jìn)行了細(xì)致的核查和評(píng)估。自查過(guò)程中，公司不斷加強(qiáng)了各部門之間的溝通協(xié)調(diào)，保證了部門之間的通力合作，提升公司內(nèi)部的管理效率。同時(shí)，從審計(jì)結(jié)果看，公司的各項(xiàng)資金使用效益比較顯著，公司在保證各項(xiàng)支出的同時(shí)，通過(guò)落實(shí)各項(xiàng)成本控制和內(nèi)部管理制度，逐步提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

　　總體而言，此次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查相對(duì)來(lái)說(shuō)十分徹底，公司對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)范性、報(bào)銷憑證的真實(shí)性、費(fèi)用的合理性以及資金的使用效益等方面進(jìn)行了全面的審查。通過(guò)自查，公司的財(cái)務(wù)管理得到了更進(jìn)一步的優(yōu)化完善，公司的財(cái)務(wù)安全得到了保障。最后，公司對(duì)于自查過(guò)程中存在的問(wèn)題，將積極加以整改并制定相應(yīng)的管理措施以避免再次出現(xiàn)類似問(wèn)題。

報(bào)銷自查報(bào)告11

　　一、前言

　　本次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告，是為了強(qiáng)化公司財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范報(bào)銷流程，防范和減少報(bào)銷中的風(fēng)險(xiǎn)和漏洞，提高財(cái)務(wù)效益和審核質(zhì)量，保障企業(yè)資產(chǎn)和利益安全。本次自查報(bào)告圍繞財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的主題，結(jié)合公司實(shí)際情況，分析了公司制度、流程、材料等多個(gè)方面存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)和完善建議，以期達(dá)到規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷、提高財(cái)務(wù)自律的目的。

　　二、自查主要內(nèi)容

　　1. 報(bào)銷制度是否健全

　　本次自查發(fā)現(xiàn)，公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度比較完整，但部分規(guī)定較為模糊，需要進(jìn)一步細(xì)化。例如，對(duì)于什么屬于可報(bào)銷的范圍，以及報(bào)銷的限額等方面存在缺陷。公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)銷制度上進(jìn)一步加強(qiáng)完善，明確以下幾點(diǎn)：

　�。�1）報(bào)銷的范圍和標(biāo)準(zhǔn)：在制度上詳細(xì)規(guī)定了公司員工可被報(bào)銷的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，但是并未明確列舉具體項(xiàng)目，導(dǎo)致員工對(duì)于可報(bào)銷的項(xiàng)目了解不全面，有可能會(huì)產(chǎn)生誤解或者在報(bào)銷時(shí)產(chǎn)生爭(zhēng)議。因此，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，細(xì)化報(bào)銷范圍和標(biāo)準(zhǔn)，使得員工清晰明了。

　�。�2）報(bào)銷流程：流程應(yīng)明確，不同的報(bào)銷應(yīng)設(shè)立不同的流程。嚴(yán)格按照制度規(guī)定流程走才能申領(lǐng)報(bào)銷；

　　（3）報(bào)銷的限額：公司應(yīng)設(shè)立報(bào)銷限額，以免員工在消費(fèi)方面的虛榮和浪費(fèi)，導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)壓力過(guò)大。

　　2. 報(bào)銷材料是否真實(shí)合法

　　在財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷中，大量的票據(jù)、單據(jù)等材料需要員工提供，因此，是否真實(shí)合法對(duì)于相關(guān)人員來(lái)說(shuō)是一個(gè)非常核心的問(wèn)題。此次自查中，發(fā)現(xiàn)存在如下幾個(gè)問(wèn)題：

　　（1）票據(jù)的真實(shí)性問(wèn)題：有些員工可能會(huì)通過(guò)偽造、篡改票據(jù)的方式，來(lái)騙取公司的報(bào)銷資金。因此，公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)于票據(jù)的`審核，要求員工提供原始票據(jù)，減少篡改報(bào)銷單據(jù)的可能性。

　�。�2）單據(jù)的合法性問(wèn)題：在報(bào)銷的單據(jù)上，如果有一些不合法的或者虛假的數(shù)據(jù)，不僅會(huì)浪費(fèi)公司的財(cái)務(wù)開(kāi)支，還會(huì)給公司帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)。

　�。�3）重要單據(jù)的保存問(wèn)題：財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)需要提供一些重要單據(jù)，如合同、發(fā)票等。在這些單據(jù)上，應(yīng)有合法簽名和確認(rèn)印章，并妥善保管起來(lái)。

　　3. 是否存在重復(fù)報(bào)銷和滯留報(bào)銷

　　在公司財(cái)務(wù)報(bào)銷中，有可能會(huì)出現(xiàn)多次報(bào)銷同一筆費(fèi)用的情況，也有可能存在一些未及時(shí)報(bào)銷的情況，這兩種情況都需要有效控制，減少公司資產(chǎn)的浪費(fèi)和經(jīng)濟(jì)損失。

　　（1）重復(fù)報(bào)銷：公司應(yīng)當(dāng)建立報(bào)銷管理系統(tǒng)，記錄已經(jīng)報(bào)銷的費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)不同人員之間的信息共享，這樣可以避免重復(fù)報(bào)銷的問(wèn)題。

　　（2）滯留報(bào)銷：公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)于滯留報(bào)銷的監(jiān)管，促進(jìn)員工及時(shí)處理費(fèi)用報(bào)銷，并給出適當(dāng)?shù)募?lì)措施，以提高員工主動(dòng)性和積極性。

　　三、自查總結(jié)與建議

　　本次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告，旨在進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和規(guī)范報(bào)銷流程，提高公司財(cái)務(wù)效益，保障資產(chǎn)和利益安全。在自查中，發(fā)現(xiàn)了公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度的問(wèn)題和漏洞，并提出了以下建議：

　　1. 建立詳盡的報(bào)銷制度，細(xì)化報(bào)銷范圍和標(biāo)準(zhǔn)，讓員工明白什么可以報(bào)銷，什么不可以報(bào)銷。

　　2. 強(qiáng)化對(duì)于報(bào)銷材料的審核，盡可能保證票據(jù)單據(jù)的真實(shí)合法性。

　　3. 建立報(bào)銷監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)于滯留報(bào)銷和重復(fù)報(bào)銷的控制。

　　4. 強(qiáng)化員工對(duì)于公司財(cái)務(wù)自律的意識(shí)，促進(jìn)員工自我管理，提高公司運(yùn)行效率和經(jīng)濟(jì)效益。

　　綜上所述，公司應(yīng)在財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷方面加強(qiáng)自律，以更規(guī)范、更高效的方式來(lái)進(jìn)行財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷。

報(bào)銷自查報(bào)告12

　　一、引言

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用是企業(yè)發(fā)展中不可避免的成本，為了減輕企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，許多企業(yè)采取報(bào)銷措施，但是由于一些員工的不良行為，經(jīng)常發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷不合規(guī)的情況。為了確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)、準(zhǔn)確和合規(guī)，企業(yè)須定期開(kāi)展自查，防范和糾正財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷中的違規(guī)行為，保證財(cái)務(wù)安全。

　　二、背景

　　本企業(yè)發(fā)展迅速，規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)范圍越來(lái)越廣。有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用以及報(bào)銷方面也隨之逐漸增多。如何嚴(yán)控財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，避免有悖于法規(guī)和制度的報(bào)銷行為，成為了本企業(yè)的課題。

　　三、主體內(nèi)容

　　本次自查是為了核實(shí)所有財(cái)務(wù)費(fèi)用是否符合公司規(guī)定，能夠滿足以下要求：

　　1. 所有費(fèi)用均符合公司相關(guān)規(guī)定

　　2. 費(fèi)用的記賬憑證與費(fèi)用審批表一致

　　3. 費(fèi)用的登記日期與實(shí)際發(fā)生日期一致

　　4. 所有財(cái)務(wù)費(fèi)用的審核程序是否規(guī)范

　　5. 是否存在領(lǐng)導(dǎo)或員工挪用費(fèi)用的情況

　　6. 是否存在冒領(lǐng)其他員工費(fèi)用的情況

　　為達(dá)成上述要求，本次自查將按照以下步驟：

　　1. 了解公司相關(guān)制度和規(guī)定，制定自查方案。

　　2. 獲取財(cái)務(wù)費(fèi)用相關(guān)審批表、憑證等。

　　3. 采集各部門的報(bào)銷數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照財(cái)務(wù)費(fèi)用相關(guān)制度和規(guī)定進(jìn)行核實(shí)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，確保財(cái)務(wù)安全。

　　4. 對(duì)于問(wèn)題進(jìn)行分析，總結(jié)出問(wèn)題的原因。

　　5. 提出解決方案，嚴(yán)肅處理違規(guī)行為，保證財(cái)務(wù)安全和企業(yè)利益。

　　四、自查方案

　　1. 了解公司相關(guān)制度和規(guī)定，制定自查方案

　　2. 獲取各部門的報(bào)銷數(shù)據(jù)和資料，統(tǒng)計(jì)該周期的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　3. 對(duì)資料進(jìn)行分析和審核，對(duì)存在問(wèn)題的報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行回溯核實(shí)。

　　4. 制定整改措施，完善公司費(fèi)用報(bào)銷制度。

　　五、執(zhí)行步驟

　　1. 對(duì)各部門的報(bào)銷數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理，對(duì)存在問(wèn)題的報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行標(biāo)注和記錄。

　　2. 對(duì)于所有問(wèn)題數(shù)據(jù)逐一核查，包括費(fèi)用報(bào)銷的因由、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用審核流程等。

　　3. 解決問(wèn)題后，將本次自查的工作記錄作為借鑒，逐步推廣學(xué)習(xí)并完善公司相關(guān)制度和規(guī)定。

　　六、問(wèn)題發(fā)現(xiàn)及整改

　　1. 具備公司規(guī)定之付款前須審核的財(cái)務(wù)費(fèi)用沒(méi)有經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審查。

　　2. 處理操作員按照其個(gè)人意見(jiàn)而非公司規(guī)定報(bào)銷支出。

　　3. 費(fèi)用開(kāi)支未能在公司相關(guān)制度和規(guī)定規(guī)定中得到落實(shí)。

　　4. 部分員工借機(jī)故意虛報(bào)費(fèi)用增加私人所得。

　　針對(duì)以上問(wèn)題，企業(yè)積極整改，并建立了完善的內(nèi)部管理系統(tǒng)。其中包括：

　　1. 補(bǔ)充完善公司財(cái)務(wù)支出審核制度，并引導(dǎo)操作員進(jìn)行的`嚴(yán)格審核。

　　2. 完善公司的費(fèi)用預(yù)算審批流程，并規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷操作流程，從源頭上避免員工私自報(bào)銷費(fèi)用。

　　3. 對(duì)員工進(jìn)行必要的內(nèi)部控制思想工作和審計(jì)教育，約束員工，減少違規(guī)行為發(fā)生的機(jī)會(huì)。

　　七、結(jié)論

　　本次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的自查，針對(duì)公司內(nèi)部存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)了相關(guān)制度和規(guī)定，提升了企業(yè)內(nèi)部控制意識(shí)，保障了企業(yè)財(cái)務(wù)安全。在財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷方面，企業(yè)將繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部管理工作，不斷推進(jìn)制度和規(guī)定的完善，把違規(guī)現(xiàn)象消滅在萌芽狀態(tài)，提高企業(yè)全方位的內(nèi)部管理水平。